Other BriefingsFamily Office in Singapur – Gute Gründe
Ein Family Office ist in der Regel ein privates Vermögensverwaltungsunternehmen, das die Finanzbedürfnisse äußerst vermögender Familien überwacht und verwaltet. Das Family Office „verwaltet“ nicht nur das Vermögen der Familie, sondern entwickelt auch langfristige Anlagestrategien, die der Familie helfen, ihr Vermögen über Generationen hinweg zu bewahren.
Family Offices können die Form eines Single Family Offices haben, dass die Vermögenswerte einer Familie verwaltet, oder eines Multi Family Offices, das die Vermögenswerte im Namen mehrerer Familien verwaltet.
In den letzten Jahren hat sich Singapur zu einem Zentrum für Family Offices entwickelt und zieht mehrere renommierte, sehr vermögende Privatpersonen an. Zu den bemerkenswertesten Personen, die ein Family Office in Singapur gegründet haben, gehören Google-Mitbegründer Sergey Brin, der ehemalige CEO von Fosun International Liang Xinjun und der Vorsitzende von Reliance Industries Mukesh Ambani. Einem Bericht von KPMG zufolge sind in Singapur schätzungsweise 59 Prozent der in Asien ansässigen Family Offices beheimatet.
Nach Angaben der Monetary Authority of Singapore gab es Ende 2022 in Singapur 1.500 Family Offices, die Vermögenswerte im Wert von rund 90 Milliarden S$ (66,8 Milliarden US-Dollar) verwalteten. Das sind knapp zwei Prozent des in Singapur verwalteten Vermögens von 5,4 Billionen S$ (4 Billionen US-Dollar).
Welche Faktoren machen Singapur zu einem attraktiven Standort für die Gründung eines Family Office?
Ein stabiles politisches und regulatorisches Umfeld
Singapur ist weltweit als geschäftsfreundliches Reiseziel bekannt, das ein stabiles gesellschaftspolitisches Umfeld, eine freie Marktwirtschaft, eine hocheffiziente Infrastruktur und ein attraktives Steuersystem bietet.
Das transparente Geschäfts-, Steuer- und Regulierungsumfeld Singapurs bietet einfachen Online-Zugriff auf die Informationen, die die meisten Unternehmen benötigen. Dies vereinfacht den Marktforschungsprozess für internationale Entscheidungsträger beim Markteintritt erheblich.
Ein Hauptvorteil Singapurs ist seine Fähigkeit, als Zentrum für den Besitz und die Verwaltung regionaler Vermögenswerte zu fungieren. Holdinggesellschaften sind ein wesentlicher Bestandteil jeder internationalen Expansionsstrategie, und Singapur bietet Investoren ein stabiles Umfeld, von dem aus sie Geschäfte in spekulativeren Märkten in Asien verwalten können.
Der Stadtstaat hat mehr als 37.000 internationale Unternehmen und 7.000 multinationale Unternehmen, die Singapur als regionalen Hauptsitz nutzen. Darüber hinaus haben MAS und das Singapore Economic Development Board (RDB) 2019 das Family Office Development Team (FODT) gegründet, um Initiativen zu fördern und zu leiten, die die Stellung des Landes als Drehscheibe für Family Offices stärken.
Gezielte Unterstützung
Singapur unterstützt Family Offices durch gezielte Steueranreize. Diese werden durch drei Systeme abgedeckt:
- Steuerbefreiungsregelung für Onshore-Fonds, Abschnitt 130;
- Steuerbefreiungsregelung für Offshore-Fonds, Abschnitt 13D; Und
- Erweitertes Steueranreizsystem, Abschnitt 13U.
Diese Regelungen würden es ermöglichen, die meisten von einem Family Office verwalteten Anlagegewinne von der Einkommensteuer zu befreien. Allerdings hat jedes Programm seine eigenen Zulassungsvoraussetzungen.
Starke Handels- und Steuernetzwerke
Obwohl die regionalen Akteure starke Netzwerke für Freihandelsabkommen (FTA) unterhalten, sind diese nicht so umfangreich wie die in Singapur. Aufgrund dieser Faktoren wird das Land weiterhin der Standardstandort für Unternehmen sein, die nach Südostasien und angrenzenden Regionen expandieren möchten. Es gibt zwei Arten von Freihandelsabkommen: bilaterale (Abkommen zwischen Singapur und einem einzelnen Handelspartner) und regionale (unterzeichnet zwischen Singapur und einer Gruppe von Handelspartnern).
Zu den 14 bilateralen und 13 regionalen Freihandelsabkommen des Landes gehören einige der größten kombinierten Handelsabkommen in den Handelsblöcken ASEAN-China, ASEAN-Indien und ASEAN-Hongkong. Sie bieten Unternehmen mit Sitz in Singapur Zugang zu Vorzugsmärkten und bieten kostenlose oder ermäßigte Einfuhrzölle sowie verschärfte Vorschriften zum Schutz des geistigen Eigentums.
Darüber hinaus verfügt Singapur über eines der weltweit umfangreichsten Netzwerke zur Vermeidung der Doppelbesteuerung (DBA), das internationale Unternehmen aus einer Vielzahl konventioneller, technologiebasierter und Nischenbranchen anzieht. Das Land hat über 90 DBAs unterzeichnet, die drei Arten umfassen: umfassende, begrenzte und Informationsaustauschvereinbarungen (EOIAs).
Tor nach Südostasien und globale Konnektivität
Singapur liegt in einem Umkreis von sechs Stunden um jedes Land in Südostasien, einer Region, die bis 2030 voraussichtlich die viertgrößte Volkswirtschaft der Welt sein wird.
Der wichtigste internationale Flughafen des Landes, der Changi Airport, bedient mehr als 100 Fluggesellschaften, die über 400 Städte in 100 Ländern anfliegen. Der Flughafen ist für die Abfertigung von rund 85 Millionen Passagieren pro Jahr ausgelegt und durch den Neubau von Terminal 5 wird die Kapazität um 50 Millionen Passagiere erhöht.
Darüber hinaus liegt der Hafen von Singapur strategisch günstig an der Kreuzung der Ost-West-Handelskanäle und ist mit 600 Häfen in über 120 Ländern verbunden. Darüber hinaus werden jährlich über 37,2 Millionen TEU (Twenty Foot Equivalent Units) Container und 626,2 Millionen Tonnen Fracht umgeschlagen, was ihn zu einem der verkehrsreichsten der Welt macht.
Aber es gibt auch weichere Faktoren, die Singapur ideal für Family Offices machen. Singapurer teilen verschiedene kulturelle und sprachliche Verbindungen mit ASEAN-Mitgliedern, während Englisch die wichtigste Arbeitssprache ist. Die hochqualifizierten Arbeitskräfte des Landes sind in der Lage, als Vermittler für Investitionen in Asien zu fungieren und gleichzeitig die Fähigkeit zur Kommunikation mit Investoren aus dem Ausland aufrechtzuerhalten.
Singapur vs. Hongkong: Die Wahl des idealen Standorts für Family Offices
Hongkong hat über 400 Family Offices und plant, diese Zahl in den nächsten Jahren um 200 zu erhöhen, und die Stadt kündigte außerdem neue Steueranreize an, die Family Offices von der Zahlung der 16,5-prozentigen Gewinnsteuer auf Transaktionen wie Devisen, Futures, Wertpapiere usw. befreien. und eine Reihe anderer Anlageinstrumente.
Als Reaktion darauf führte Singapur auch neue Anreize ein, darunter die Ausweitung der Steueranreize auf Investitionen in nicht börsennotierte Unternehmen in Singapur sowie Steueranreize für Family Offices, die in philanthropische Aktivitäten oder in klimabezogene Projekte investieren.
In Singapur haben jedoch immer mehr wohlhabende Chinesen Family Offices im Stadtstaat gegründet, und viele versuchen, ihr Engagement gegenüber den potenziellen Gegenwinden des zunehmenden Einflusses Pekings in Hongkong zu diversifizieren. Viele vermögende Privatpersonen beginnen erstmals auch damit, ihr Familienvermögen außerhalb Chinas zu verwalten.
Singapur und Hongkong werden weiterhin darüber streiten, welche Gerichtsbarkeit wohlhabende Familien am besten anzieht. Der Gewinner wird die künftige zentrale Drehscheibe für die private Vermögensverwaltung in Asien bestimmen. Dies macht es zu einem wichtigen Bereich, den man für Investoren und Unternehmen im Auge behalten sollte, die in den Vermögensverwaltungssektor der Region einsteigen möchten.
